The Bank of N.T. Butterfield & Son Limited (Butterfield) (NTB), 30 Haziran 2026’da sona eren çeyreğe ilişkin finansal sonuçlarını açıkladı.
Şirketin ikinci çeyrek net kârı, önceki çeyreğe ve geçen yılın aynı dönemine kıyasla açıklandı. Çekirdek net kâr da önceki çeyreğe göre artış gösterdi. Bu artışta, net faiz gelirlerindeki yükseliş ve Rawlinson & Hunter Guernsey’nin satın alınmasından elde edilen tröst gelirlerinin katkısı etkili oldu. Net faiz marjı sabit kalırken, rekabetçi piyasa koşullarına rağmen mevduat maliyetleri etkin şekilde yönetildi.
Yönetim Kurulu Başkanı ve CEO Michael Collins, ikinci çeyrek sonuçlarının bankanın temel bankacılık faaliyetlerindeki gücünü yansıttığını belirtti. Collins, çekirdek net kârın artmasında net faiz gelirlerindeki yükseliş ve R&H Guernsey’nin satın alınmasından elde edilen tröst ücretlerinin etkili olduğunu vurguladı. Ayrıca, net faiz marjının istikrarlı seyrettiğini ve mevduat maliyetlerinin iyi yönetildiğini ifade etti.
Çeyrek içinde CIBC Caribbean’ın satın alınacağı duyuruldu. Bu satın almanın Butterfield’ın büyüklüğünü iki katına çıkaracağı ve şirketin uluslararası finansal hizmetler sağlayıcısı olarak konumunu güçlendireceği öngörülüyor. İlgili düzenleyici başvurular tamamlandı ve işlemin 2027’nin ilk yarısında kapanması bekleniyor. Collins, yeni ada topluluklarına da mevcut müşterilere sunulan hizmet kalitesiyle hizmet vermeyi hedeflediklerini belirtti.
Açıklanan net kârda, CIBC Caribbean’ın satın alımı ve R&H Guernsey entegrasyonuna ilişkin işlem giderleri de yer aldı. Çekirdek net kârda, net faiz gelirlerindeki artış, R&H Guernsey’den elde edilen yeni tröst gelirleri ve teminat satışından elde edilen kazançlar etkili olurken, çekirdek faiz dışı giderlerdeki artış bu yükselişi kısmen dengeledi.
Net faiz gelirleri, önceki çeyreğe ve geçen yılın aynı dönemine göre artış gösterdi. Bu artışta, faiz getirili varlık hacmindeki büyüme ve gün sayısındaki artış etkili oldu. Ancak, fonlama hacmindeki yükselişe bağlı olarak mevduat maliyetleri de arttı. Geçen yılın aynı dönemine kıyasla, mevduat maliyetlerindeki düşüş ve daha yüksek yatırım getirileri net faiz gelirlerini destekledi.
Net faiz marjı, önceki çeyreğe göre 1 baz puan azaldı ancak geçen yılın aynı dönemine kıyasla daha iyi bir seviyede gerçekleşti. Marj, çeyrekler arasında istikrarlı seyretti. Geçen yılın aynı dönemine göre ise mevduat maliyetlerindeki düşüş ve yatırım getirilerindeki artış sayesinde yükseldi.
Faiz dışı gelirler, önceki çeyreğe ve geçen yılın aynı dönemine göre artış gösterdi. Bu artışta, R&H Guernsey’nin satın alınmasından elde edilen yeni tröst gelirleri etkili olurken, azalan işlem hacmine bağlı olarak döviz gelirlerinde ve bankacılık ücretlerinde düşüş yaşandı. Geçen yılın aynı dönemine kıyasla ise yeni tröst gelirleri, artan döviz gelirleri, kredi kartı hacmine bağlı bankacılık ücretleri, varlık yönetimi ve saklama ücretlerindeki artışlar öne çıktı.
Faiz dışı giderler, CIBC Caribbean ve R&H Guernsey ile ilgili satın alma ve entegrasyon giderleri nedeniyle önceki çeyreğe ve geçen yılın aynı dönemine göre yükseldi. R&H Guernsey ile ilgili ek giderler hariç tutulduğunda, çekirdek faiz dışı giderlerdeki artışta maaş ve yan haklar ile teknoloji ve iletişim maliyetlerindeki yükseliş etkili oldu. Geçen yılın aynı dönemine kıyasla ise, R&H Guernsey kaynaklı ek maliyetler hariç, çekirdek faiz dışı giderler daha düşük gerçekleşti; bunda özellikle gayrimenkul giderlerindeki azalma etkili oldu.
Dönem sonu mevduat bakiyeleri, 31 Aralık 2025’e kıyasla daha yüksek seviyede gerçekleşti. Ortalama mevduatlar da çeyrek bazında artış gösterdi.
Hisse başına maddi defter değeri, çeyrek sonunda bir önceki çeyreğe göre hafif bir düşüş gösterdi. Bu düşüşte, R&H Guernsey’nin satın alınmasına bağlı olarak kaydedilen şerefiye ve maddi olmayan duran varlıklar etkili oldu.
Yönetim kurulu, 26 Ağustos 2026’da ödenmek üzere, 12 Ağustos 2026 itibarıyla kayıtlı pay sahiplerine hisse başına nakit temettü dağıtılmasına karar verdi. İkinci çeyrekte Butterfield, mevcut hisse geri alım programı kapsamında 0,3 milyon adet hisse geri aldı. Program, 28 Mayıs 2026’da CIBC Caribbean’ın satın alınacağının duyurulmasının ardından duraklatıldı.
30 Haziran 2026 itibarıyla toplam yasal sermaye yeterlilik oranı, 31 Aralık 2025’e kıyasla korundu ve bankanın asgari yasal gerekliliklerin üzerinde kalmaya devam ettiği belirtildi.
Çeyrek sonu itibarıyla toplam varlıklar, 31 Aralık 2025’e göre artış gösterdi. Banka, yüksek likidite pozisyonunu korudu; nakit, banka mevduatları, ters repo anlaşmaları ve likit yatırımlar toplam varlıkların önemli bir kısmını oluşturdu.
Kredi portföyü, 30 Haziran 2026 itibarıyla 31 Aralık 2025’e kıyasla yatay seyretti.
Kredi zarar karşılıkları, 30 Haziran 2026 itibarıyla artış gösterdi. Bu artışta, karşılık ayrılan tahsili gecikmiş kredilerdeki net yükseliş etkili oldu.
Kredi portföyünün toplam varlıklara oranı ve kredilerin toplam mevduata oranı, 30 Haziran 2026 itibarıyla 31 Aralık 2025’e kıyasla istikrarlı seyretti.
30 Haziran 2026 itibarıyla bankanın brüt tahsili gecikmiş kredileri, toplam brüt kredilerin daha yüksek bir oranına ulaştı. Bu artışta, Channel Islands & segmentinde teminatlı bir konut kredisi etkili olurken, aynı segmentteki başka bir kredinin geri ödenmesi bu etkiyi kısmen dengeledi.
Yatırım portföyü, 30 Haziran 2026 itibarıyla 31 Aralık 2025’e kıyasla yatay seyretti. Portföy, büyük oranda AA veya daha yüksek dereceli menkul kıymetlerden oluşuyor. Yatırım getirisi çeyrek bazında değişim gösterdi. Satılmaya hazır portföydeki toplam net gerçekleşmemiş zararlar, uzun vadeli ABD doları faiz oranlarındaki artış nedeniyle yükseldi.
Yönetim altındaki toplam varlıklar ve saklama hizmetleri kapsamında yönetilen varlıklar, 30 Haziran 2026 itibarıyla açıklandı. Yönetilen varlıklar da aynı dönemde belirtildi. Bu rakamlar, 31 Aralık 2025 ile karşılaştırıldığında güncellendi.
ABD GAAP sonuçlarının çekirdek kâra uzlaştırılması
Aşağıdaki tablo, ABD GAAP’a göre net kârın, belirli önemli kalemlerin hariç tutulduğu çekirdek kâra (GAAP dışı bir ölçüt) nasıl uzlaştırıldığını gösteriyor. Şirket, iş operasyonlarını yansıtmayan gelir veya gider kalemlerini hariç tutarak çekirdek net kârı hesaplıyor. Çekirdek net kâr, normal iş akışında elde edilen gelir, kazanç, zarar ve giderleri içeriyor. Ayrıca, maddi özkaynak ve ilgili maddi özkaynak ölçütleri gibi diğer bazı GAAP dışı finansal göstergeler de sunuluyor. Yönetim, bu göstergelerin dönemler arası karşılaştırmalar için anlamlı bir temel oluşturduğunu ve yatırımcıların bankanın faaliyet sonuçlarını analiz etmesine ve gelecekteki performansı öngörmesine yardımcı olacağını düşünüyor.
Konferans görüşmesi bilgileri ve diğer idari detaylar şirketin internet sitesinde yer alıyor.
Bu içerik hazırlanırken faydalanılan kaynaklar: stocktitan.net
